ข้อดีของการลงทุนในกองทุนรวม

กลไกปกป้องผู้ลงทุน

ตามปกติแล้ว สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ จะเป็นผู้กำหนดกฎเกณฑ์ในการทำธุรกิจ รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลให้ผู้ลงทุนสามารถเข้าถึงข้อมูลที่จำเป็นต่อการตัดสินใจลงทุน เพื่อป้องกันไม่ให้ผู้ลงทุนถูกเอาเปรียบ นอกจากนี้ ยังเป็นผู้ดูแลผลประโยชน์ที่ทำหน้าที่เป็นตัวแทนของผู้ถือหน่วยลงทุน ในการรักษาผลประโยชน์ต่าง ๆ ของผู้ถือหน่วย อันได้แก่ การดูแลตรวจสอบการบริหารจัดการกองทุนให้เป็นไปตามวัตถุประสงค์และนโยบายการลงทุนที่ระบุไว้ในหนังสือชี้ชวน หรือการสอบทานความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินของกองทุนรวม ฯลฯ ดังนั้น จึงเป็นกลไกของรัฐที่จะช่วยทำให้ผู้ลงทุนได้รับความเป็นธรรม

สภาพคล่องสูง

หากเลือกลงทุนกับกองทุนรวมเปิด ผู้ลงทุนสามารถขายคืนหน่วยลงทุนให้กับบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน ที่เป็นผู้จัดตั้งกองทุนเพื่อเปลี่ยนเป็นเงินสดได้ในช่วงเวลาที่กองทุนเปิดให้มีการซื้อขาย โดยบางกองทุนอาจจะกำหนดให้ซื้อขายได้ทุกวัน ทุกสัปดาห์ ทุกเดือน หรือทุก 3 เดือน ขึ้นอยู่กับแต่ละกองทุน

ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี

สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ผู้ลงทุนกองทุนรวมจะได้รับนั้น แบ่งออกเป็น 2 กรณีคือ

กรณีลงทุนในกองทุนรวมทั่วไป – เงินได้จากการขายหน่วยลงทุน จะได้รับยกเว้นภาษี ดังนั้น ผู้ถือหน่วยลงทุนจะได้รับผลประโยชน์อย่างเต็มที่ เช่น ซื้อหน่วยลงทุนราคา 100 บาท ต่อมาขายได้ในราคา 105 บาท กำไร 5 บาทที่ได้นั้นจะได้ทั้งหมด ไม่ต้องนำไปเสียภาษีเงินได้ แต่หากเป็นเงินได้จาก “เงินปันผลหรือเงินส่วนแบ่งกำไร” จะต้องชำระภาษี ณ ที่จ่าย 10% ซึ่งผู้ถือหน่วยลงทุนมีสิทธิ์เลือกที่จะนำเงินปันผลที่ได้รับจากกองทุนรวมไปรวมคำนวณเป็นเงินได้เพื่อเสียภาษีตอนสิ้นปีหรือไม่ก็ได้ แต่จะไม่สามารถนำมาเครดิตภาษีเงินปันผลได้

กรณีลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) และกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) – เงินค่าซื้อหน่วยลงทุนในกองทุนทั้ง 2 ประเภทนี้ สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ตามจริง ไม่เกินกองละ 15% ของเงินได้พึงประเมิน (เงินได้ก่อนหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อน) และสูงสุดไม่เกิน 300,000 บาท โดยในส่วนของกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพต้องนำไปรวมกับเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หรือกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการที่นายจ้างหักและนำส่งบริษัทจัดการในแต่ละปีด้วย